中国电工开展管理提升活动夯实财务基础加强风险防控

发布时间 : 2013-06-08

中国电力工程有限公司将管理提升活动作为2012-2013年加强自身建设的重要契机，严格按活动的每一个环节抓落实，确保活动取得积极效果；发挥职工的主观能动性，使每名员工都能够成为践行管理提升的重要力量，将管理提升工作要求与各部门日常工作有机结合起来，形成人人参与的良好氛围，切实促进各项工作得以提升。

一、财务支撑体系建设方面提升举措

公司一直注重企业内部管理，在“夯实财务基础、拓宽服务领域”的思路指引下，以融资工作为重点，以财务管理为核心，强基础，抓规范，上水平，有计划、有步骤的开展工作，管理水平逐年提高。

（一）强化关键财务指标的控制，提升财务能力成熟度

财务指标的控制作为本次管理提升活动的一项重要内容。财务指标是企业财务状况的一个结果显现，而企业的每一项经济业务对各项指标都有“牵一发动全局”的效果。如何能达到预期目标，是一个综合性非常强的课题。为了完成这项工作，公司采取了以集团的各项考核指标和公司控制指标为目标，以企业的实际经营状况和现行财务规章制度的要求为指引，将各项指标分解落实到基础财务核算的各个环节中去，建立了预算指标运行图，设置了预警线、控制线，确保关键指标的控制。

财务能力成熟度评价是国机集团在此次管理提升活动中的一项重大举措，我司在提升活动的第二阶段积极落实了该项工作。我们重新梳理了公司现有的财务管理体系，将已有的管理内容按照评价体系的要求分类，对照此次评价系统需要完成目标的各个关键点，再结合企业实际情况，将需要补充和提升的任务清晰的呈现出来。因为此次评价体系创新性的将量化指标引入关键活动中，要求评价工作尽量标准化、规范化，因此要求我们必须在期初准备工作中对于每个流程的评价设计都要考虑全面，并且具有很强的操作性。在下一步的工作中，我们要逐步落实评价系统中的各个环节，最终建立适合公司的财务能力成熟度评价体系。

（二）服务工作不断深化，投资管理不断规范

公司财务部门是一个窗口，对内承担着各业务部门、子公司和公司领导管理需求的服务，对外则承担着集团、税务、审计、金融机构的沟通与协调服务。为此公司在现有基础上继续加强与银行、信保等金融机构的合作，不断提升公司投融资、税务、汇率等方面的服务支持能力。

此外，为了加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性和收益性，公司准备出台《投资管理办法》，公司计财部安排专门人员进行调研，针对当前环境下不同的投资类型适用的投资方式、投资程序、管理要求等，做了初步的规划，管理办法已见雏形，下一步将适时出台该办法。

二、风险防控体系建设落实举措

（一）加强风险防控体系建设，规范合同模本，加强对境外机构的管理工作

公司以本次管理提升活动为契机，由公司计财部和法律部联合制定发布了《内部控制与全面风险管理手册》。企业的内部控制系统是一个完整的闭合的控制链条，他从公司业务、流程角度的将各个管理环节统一了起来，杜绝了以往各自为政、反应迟缓的弱点，使企业的管理更加有效。而且内部控制与风险评估结合在一起，为企业提供了一个动态发现问题的机制，可是使决策的制订更加及时和科学。内部控制与全面风险管理体系的构建工作从咨询公司的选择、前期调研、风险辨识与评估、制定风险解决方案，到《手册》的完成历时一年。该《手册》的发布意味着我公司的“企业全面风险管理体系制度建设”构建工作已正式完成，这也是2012年公司全面提高风险防控能力和管理提升的重大举措。目前，各相关部门在工作中正持续推进风险防控与内控相结合体系的落地执行。

此外，结合公司实际需要，全面更新了现有的合同模本，制定出一批具有相当专业水准并符合业务实际、可操作性强的标准合同，进一步降低公司的合同风险，提高合同的审核和审批效率。

为加强境外国有资产的监督，公司法律事务部牵头对公司目前21家境外机构进行了梳理，规范了境外机构的申请论证、申请资料的编写提交、设立当地的资料审查、自查、总结的提交等流程与内容，使得我司境外机构的管理更加全面、规范、系统化。同时与集团公司、商务部取得了很好的沟通，为各项目部成立境外机构提供了方便。

（二）不断推进公司各项审计工作

为有效开展管理提升活动，公司审计部将重点放在解决管理工作薄弱环节上。一是以强化提升专业技能作为重点，提高工作质量、工作效率。审计部先后组织部门内的人员对工程项目、制造业成本构成、汇率、税务等知识收集资料进行学习，有的还结合具体单位、项目进行讨论，从而打牢审计部的基础能力。二是及时完善基础制度，随着公司境外项目的增多，依托项目的驻外机构也逐渐增多，注意到这一情况，为加强我司境外机构的审计监督，防范相关风险，审计部起草并出台了《境外机构审计办法》，适用于我司境外设立的代表处、工程项目办事处、全资及控股子公司、分公司等下属境外机构，这一办法的出台，及时填补了公司境外机构审计的制度空白，使境外机构审计有章可循。三是要求审计人员在服务观念等方面要有所提高，不能简单地以完成检查为目标，要做好审计沟通，真正促进被审单位工作得以提高。

针对管理提升活动的目标， 2012-2013年，审计部开展了以下几项工作：一是重点开展了中电华强专项审计和工程十部的专项审计；二是对占公司较大比重的工程项目及时开展审计。重点开展了对阿塞拜疆TPP火电站大修改造项目（以下简称TPP大修项目）、明哥桥水电站改造项目、330kvAZDRES-IMISCHLI输变电项目、330KV哈奇马斯变电站项目、“JANUB”联合循环电站主机供货项目、“JANUB”联合循环电站辅机供货项目、“JANUB”联合循环电站设计及技术服务项目、安徽格义循环经济产业园项目的审计，通过审计指出上述项目在内控管理等方面存在的问题，并提出相应的审计建议，对提高项目经济效益、规避后期风险起到积极作用。

中国电工认真学习和贯彻落实国资委9号文件、集团管理提升活动经验交流会精神，不断将管理提升第二阶段各项工作落到实处，为助推企业真正走向成熟、步入持续稳定发展时期发挥实际作用。

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中国电工开展管理提升活动 夯实财务基础 加强风险防控

发布时间 : 2013-06-08

中国电工开展管理提升活动夯实财务基础加强风险防控